DIVERSIFICATION
Ne pas mettez pas tous vos œufs dans le même panier
En matière de stratégie patrimoniale, il est primordial de respecter de grands équilibres de diversification :
- types d’actifs détenus : immobilier, actions, obligations, monétaire…
- horizon de placement et disponibilité : court, moyen ou long terme,
- supports mis en œuvre,
- tolérance au risque,
- fiscalité,
- etc.
FCPI et FIP
Les FCPI (fonds commun de placement dans l’innovation) et les FIP (fonds d’investissement de proximité) et sont des investissements sans garantie en capital mais avec un potentiel de rendement attractif.
Ils permettent de réduire l’impôt sur le revenu (IR). Sous réserve de certaines conditions, les plus-values de cession sont exonérées.
Ce dispositif est accessible sans limite de temps depuis la loi de finances rectificative pour 2015.
La souscription de FCPI permet de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu de 18% ou 25% jusqu’au 31 décembre 2024.
A noter que le montant de la réduction annuelle maximum est de 10000€ (plafonnement des niches fiscales)
INVESTISSEMENT DANS les BOIS et FORÊTS
Pour diversifier votre patrimoine, sans prendre le risque des marchés financiers, vous pouvez acquérir des bois et forêts.
Cet investissement de long terme offre des avantages fiscaux en venant réduire votre impôt sur le revenu (IR) et en exonérant une partie de la valeur du bien pour le calcul sur votre impôt sur la fortune immobilière (IFI).
La transmission (donation ou succession) de ce bien bénéficie aussi d’un régime de faveur.
Les bois et forêts peuvent également vous apporter des revenus complémentaires.
Acquérir des bois ou une forêt permet de bénéficier :
- de crédits d’impôt lors de la réalisation de certaines opérations,
- d’une exonération d’IFI de 75 %,
- d’une exonération des droits de mutation à titre gratuit de 75 %
